Sáu Những điều Một Thuế Haven Expert học kinh nghiệm từ Panama giấy tờ

Sáu Những điều Một Thuế Haven Expert học kinh nghiệm từ Panama giấy tờ

Các Panama giấy tờ là một kho tàng thông tin về các hoạt động và khách hàng của một công ty luật lớn, nhưng không phải không điển hình hoạt động tại một trung tâm tài chính nước ngoài. Trong trường hợp này, nó là một công ty gọi là Mossack Fonseca, có trụ sở tại Panama. Nó sau một loạt các rò rỉ ngoạn mục của Hiệp hội quốc tế các nhà báo điều tra, bao gồm cả các file HSBCrò rỉ Luxembourg. Dưới đây là sáu điều nổi bật từ những tiết lộ mới nhất.

1. kỹ thuật cũ

Mặc dù nó vẫn là ngày đầu và nó sẽ mất một thời gian cho các tập tin 11.5m rằng đã bị rò rỉ từ các công ty luật Panama dựa trên Mossack Fonseca phải được phân tích, tôi đã không đi qua bất kỳ thông tin về bất kỳ kỹ thuật mới hoặc không quen thuộc của tránh đánh thuế. Tất cả mọi thứ đã được tiết lộ cho đến nay: việc sử dụng các thực thể nước ngoài, giám đốc đề cử, công ty kế toán, công ty luật và như thế, là nên quá quen thuộc.

2. Một phần của kinh doanh hiện đại

Tôi nhất ngạc nhiên khi tìm hiểu về hồ sơ cá nhân của khách hàng Mossack Fonseca điển hình. Họ là các thành viên của tầng lớp thượng lưu toàn cầu-trotting: Chính trị gia, luật sư chức cao cấp và kế toán từ một số lượng lớn của các nước, một số doanh nhân, nhiều hơn nữa trong kinh doanh tài chính.

Trong một cuốn sách được viết bởi Richard Murphy, Christian Chavagneux và tôi trên thiên đường thuế, chúng tôi sử dụng các tiêu đề phụ: Làm thế nào thực sự làm việc toàn cầu hóa. Chúng tôi cho rằng thiên đường thuế bây giờ là một thành phần trung tâm của con đường kinh doanh quốc tế được tiến hành. Các Panama Papers rò rỉ chỉ là thêm bằng chứng cho thấy thiên đường thuế là một thành phần không thể thiếu trong kinh doanh hiện đại.

3. Rất nhiều trong số đó là hợp pháp

Các công ty luật Mossack Fonseca có lẽ không phải bất kỳ tồi tệ hơn hoặc tốt hơn so với công ty luật điển hình của bạn chuyên về các hoạt động ngoài khơi. Nếu chúng ta đã học được gì từ việc rò rỉ khác nhau về những gì diễn ra trong nền kinh tế ở nước ngoài, sau đó nó là các công ty kế toán và pháp lý là những cầu thủ quan trọng trong việc đưa ra cho họ chức năng.

công ty luật này sẽ phải chịu hình phạt hoặc đưa đến tòa án? Rất, rất khó xảy ra. Trong phản ứng với chỗ rò rỉ, Mossack Fonseca đã nhấn mạnh tính hợp pháp của các hoạt động của họ:

Công ty chúng tôi, giống như nhiều công ty, cung cấp trên toàn thế giới đăng ký dịch vụ đại lý cho khách hàng chuyên nghiệp của chúng (ví dụ, các luật sư, các ngân hàng, và tin tưởng) là người trung gian ...

Cuối cùng, nó cũng được thành lập, nhiều nước (ví dụ như Anh, Mỹ) có luật tin tưởng rằng cho phép một cá nhân hay doanh nghiệp để đại diện cho một bên thứ ba trong một ủy thác, mà là 100% hợp pháp và phục vụ một mục đích quan trọng trong thương mại toàn cầu.

Đó là vào chính phủ Panama để có những công ty ra tòa để xác định liệu nó đã phá vỡ các luật lệ về việc tuân thủ, sự tích cực và tiêu chuẩn hoạt động rửa tiền. Chỉ khi đó chúng ta sẽ biết nếu tất cả các hành động của họ là hợp pháp, bất chấp những gì các giấy tờ Panama hiển thị.

Gì là đáng lo ngại, mặc dù, là khi nói đến chiến đấu tránh thuế (và trốn), nó rất có khả năng rằng chính phủ trên khắp thế giới sẽ biến một lần nữa để các công ty kế toán lớn và các công ty luật hàng đầu. Vấn đề ở đây là những cố vấn thì có quyền bán chuyên môn của họ trong lập kế hoạch thuế cho các khách hàng giàu có - sau khi tất cả, họ biết luật pháp tốt nhất, vì họ ít nhiều đã viết nó.

4. Xem ra cho các tố giác

Người có khả năng bị ảnh hưởng nhất từ ​​sự rò rỉ là người khởi của nó: sự tố giác. Cuộc sống của họ - nếu chúng được xác định - sẽ là địa ngục. Thành viên của giới tinh hoa thế giới-chạy nước kiệu của chúng tôi sẽ chắc chắn về điều đó. Họ là như khả năng bị tay sai của ông Putin kể từ tòa án của một hàng đầu và quốc gia được cho là công bằng như Thụy Điển hoặc Anh, nơi họ có thể bị kiện vì hành vi trộm cắp dữ liệu. Các tố giác người tiếp xúc với việc làm sai trái tại ngân hàng Thụy Sĩ của HSBC, Hervé Falciani, là kết án năm năm tù bởi một tòa án Thụy Sĩ cho gián điệp công nghiệp, trộm cắp dữ liệu và vi phạm thương mại và ngân hàng bí mật. Ông đã quản lý để thoát khỏi tù bằng cách sống lưu vong ở Pháp, nhưng nó đi để cho thấy rằng người tố cáo không nhất thiết phải có luật về phía họ. Edward Snowden, người phát hành các tập tin Wikileaks vẫn còn ở Nga, ẩn từ các công tố viên Mỹ.

5. Có một con đường dài để đi

OECD có thể xin rằng không có còn bất kỳ nơi ẩn trú thuế khác thường tác trên thế giới; Thủ tướng Anh, David Cameron, có thể nói rằng nước Anh đang dẫn đầu trong cuộc chiến chống lạm dụng thuế. Thực tế là có một số thiên đường thuế tạo thuận lợi cho các giao dịch bí mật và Anh được kết nối với rất nhiều trong số họ. Hơn 100,000 công ty trong sự rò rỉ đều có trụ sở tại British Virgin Islands, một lãnh thổ hải ngoại của Anh.

Các giấy tờ Panama, trong đó tiết lộ các hoạt động chỉ có một công ty luật hoạt động chủ yếu ở một trong những thiên đường thuế ít hấp dẫn, Panama, là một lời nhắc nhở rằng chúng ta phải đối mặt với một cuộc chiến rất dài chống lạm dụng thuế trong nền kinh tế ở nước ngoài, và bất cứ ai xưng đã chinh phục thế giới hoặc là cố ý gây hiểu lầm cho chúng tôi hoặc blissfully dốt nát.

6. phản đối công khai là cần thiết

Để kết thúc trên một lưu ý tích cực, các giấy tờ Panama khi thêm vào rò rỉ trước đó sẽ có tác động tích lũy đối với công chúng mà không thể dễ dàng tiên đoán được. Nó có thể đẩy một sự ghê tởm đầy đủ và hoàn toàn có cơ sở, và sự gia tăng hơn nữa các chính trị dân túy hoặc cánh hữu như Donald Trump ở Mỹ, hoặc một cánh tả phản ứng dân chủ xã hội như là tán thành bởi Bernie Sanders ở Mỹ hay Jeremy Corbyn ở Anh. Những tên tội phạm có thể nhận ra nhẹ nhàng, như đã được kinh nghiệm cho đến nay với sự rò rỉ khác, nhưng tác động về xã hội có thể chưa được sâu rộng.

Giới thiệu về Tác giả

Ronen Palan, giáo sư Chính trị Quốc tế, Đại học London. công việc nằm ở ngã tư giữa các quan hệ quốc tế, kinh tế chính trị, lý luận chính trị, xã hội học và địa lý của con người. Ông đã viết một số cuốn sách và nhiều bài báo, chương sách và các mục từ điển bách khoa về chủ đề nước ngoài và nơi ẩn trú thuế, lý thuyết nhà nước và lý thuyết kinh tế chính trị quốc tế.

Bài viết này ban đầu xuất hiện trên The Conversation

Sách liên quan:

Havens thuế: Làm thế nào thực sự làm việc toàn cầu hóa (Cornell nghiên cứu ở Tiền)

Tác giả: Ronen Palan
Ràng buộc: Bìa mềm
Nhà xuất bản: Cornell University Press
Bảng giá: $99
Cung cấp - Mua mới từ: $99 Được sử dụng từ: $99
Mua ngay bây giờ